Несовпадение данных в оборотно-сальдовой ведомости с данными в декларации по налогу на прибыль
Коллеги, доброго времени!
Помогите разобраться, пожалуйста, что-то я видимо притомилась и сам уже запуталась.
Проблема вот в чем. Закрываю год. Делаю декларацию по прибыли. посчитала все в НУ. По оборотки и по факту мы ничего не должны. т.е. условно говоря, начислено за 2014 год 100 000 руб прибыли, столько же и уплачено авансами в течении года.
Но при заполнении декларации, получается налог к доплате.
Возможно такое, что декларация не совпадает с оборотно-сальдовой или скорей всего в расчетах ошибка?
Справочно: декларацию всегда заполняю в НалогоплательщикЮЛ без ручной правки, т.е. все авансы с предыдущих периодов программа проставляет сама и ошибки быть не должно. но и базу всю выверила. все авансы начислены строго по декларациям.
У нас там были зачеты по письму в счет налога на прибыль (удержали ошибочно по инкассо суммы).
Спасибо! очень жду ответы.
Помогите разобраться, пожалуйста, что-то я видимо притомилась и сам уже запуталась.
Проблема вот в чем. Закрываю год. Делаю декларацию по прибыли. посчитала все в НУ. По оборотки и по факту мы ничего не должны. т.е. условно говоря, начислено за 2014 год 100 000 руб прибыли, столько же и уплачено авансами в течении года.
Но при заполнении декларации, получается налог к доплате.
Возможно такое, что декларация не совпадает с оборотно-сальдовой или скорей всего в расчетах ошибка?
Справочно: декларацию всегда заполняю в НалогоплательщикЮЛ без ручной правки, т.е. все авансы с предыдущих периодов программа проставляет сама и ошибки быть не должно. но и базу всю выверила. все авансы начислены строго по декларациям.
У нас там были зачеты по письму в счет налога на прибыль (удержали ошибочно по инкассо суммы).
Спасибо! очень жду ответы.
Comments
-
Добрый день.
Давайте уточним: что с чем не идет?
И еще: что за зачеты? Опишите, пожалуйста, ситуацию поподробнее! -
Цитата: Добрый день.Давайте уточним: что с чем не идет?И еще: что за зачеты? Опишите, пожалуйста, ситуацию поподробнее!Добрый день!
По базе и по факту у нас переплата. А по декларации получается по итогам года к уплате налог. Во вложении файлы, чтобы наглядно было видно. -
Тогда у Вас переплата зачтется в оплату текущего налога.
Только советую всё же сделать сверку с налоговой, чтобы подтвердить существование этой переплаты. А то она может быть только в Вашем учете, но не в лицевике у налоговой - тогда могут возникнуть проблемы (например, в виде инкассо по расчетному счету). -
Цитата: Тогда у Вас переплата зачтется в оплату текущего налога.Только советую всё же сделать сверку с налоговой, чтобы подтвердить существование этой переплаты. А то она может быть только в Вашем учете, но не в лицевике у налоговой - тогда могут возникнуть проблемы (например, в виде инкассо по расчетному счету).Да, я запросила сверку по налогу. И действительно, у нас есть переплата на 19.02.2015 (это мы еще не сдали годовой отчет).
Но вопрос так для меня и остается открытым. В порядке ли вещей, что оборотка по налогу на прибыли не сходится с декларацией. Мне раньше говорил один аудитор, что она не обязательно должна совпадать. Вот ясно, что декларация по НДС у меня четко сопадает каждый период сумма к уплате по декларации и сумма задолженности по оборотке. А здесь, что-то сомнения сильные. -
Да, это нормально.
Декларация - это ведь начисления.
То есть даже авансовые платежи за отчетный квартал указываются именно начисленные, а не уплаченные! За счет расхождения между начислением и уплатой и может появиться разница.
В общем, ничего криминального тут нет.
